Ce que montre un bilan
Le bilan est une photographie de l'entreprise à une date donnée. Il recense ce qu'elle possède (l'actif), ce qu'elle doit (les dettes) et la part qui revient aux associés (les capitaux propres).
Il suit toujours une équation : actif = dettes + capitaux propres. Si les deux côtés ne correspondent pas, il manque une écriture ou elle est mal classée.
Les cinq rubriques, simplement
- Actif circulant : trésorerie, créances clients, stocks et tout ce qui doit se transformer en argent dans l'année.
- Actif immobilisé : matériel, véhicules, immeubles et autres biens durables, nets d'amortissements.
- Dettes à court terme : factures fournisseurs, prêts courts, impôts et salaires dus dans l'année.
- Dettes à long terme : emprunts et autres dettes à plus d'un an.
- Capitaux propres : apports des associés et bénéfices conservés dans l'entreprise.
Pour les immobilisations, notre générateur de plan d'amortissement vous donne la valeur nette comptable. Pour les stocks, utilisez le calculateur de valorisation des stocks.
Comment établir votre bilan
Générer manuellement. Indiquez vos informations, la date du bilan et la devise, puis ajoutez chaque compte dans sa rubrique. Les comptes correctifs, comme les amortissements cumulés, se saisissent en négatif. Vous pouvez aussi remplir le modèle téléchargeable et l'importer. Une fois l'équilibre atteint, exportez le bilan en Excel.
Générer avec l'IA. Importez des documents financiers comme des relevés bancaires ou des listes de comptes au format Excel, CSV ou PDF, ou décrivez vos soldes en texte. L'IA les classe dans les rubriques du bilan et nous vous envoyons le résultat par e-mail.
Que regarder en lisant votre bilan
Commencez par la liquidité : l'actif circulant dépasse-t-il nettement les dettes à court terme ? Regardez ensuite l'endettement par rapport aux capitaux propres, qui montre la part de l'entreprise financée par les prêteurs. Comparer deux bilans à deux dates indique si l'entreprise crée de la valeur.
Un bilan prend tout son sens à côté d'un compte de résultat, qui explique comment le bénéfice a fait évoluer les capitaux propres. Tyms tient les deux à jour à partir de vos flux bancaires : vous ne repartez jamais d'une page blanche.